Nueva ofensiva judicial contra la AFA: ARCA denunció facturas truchas por más de $375 millones

La Agencia de Recaudación y Control Aduanero (ARCA) presentó una nueva denuncia penal contra la Asociación del Fútbol Argentino (AFA) por la presunta utilización de facturas apócrifas y la salida no documentada de fondos, en una causa que podría superar los 375 millones de pesos en perjuicio fiscal. La presentación se realizó tras una fiscalización integral sobre las operaciones de la entidad entre marzo de 2023 y junio de 2025.

Según fuentes judiciales, el organismo detectó movimientos de dinero que no contaban con respaldo documental suficiente, lo que encuadraría en una maniobra destinada a ocultar el destino real de los fondos y a vulnerar los controles fiscales vigentes. La denuncia se suma a una anterior, ya en trámite, por presunta evasión tributaria y previsional por un monto que superaría los 19 mil millones de pesos.

La investigación se originó a partir de alertas internas de ARCA que detectaron inconsistencias en la facturación recibida por la AFA. A partir de allí, se realizaron inspecciones presenciales, verificaciones domiciliarias, análisis bancarios y cruces de información con distintas bases de datos fiscales. El resultado fue la detección de pagos a proveedores incluidos en el registro de contribuyentes no confiables.

De acuerdo con los informes incorporados al expediente, varias de las empresas involucradas no contaban con empleados, infraestructura ni activos compatibles con los servicios que supuestamente prestaban. En algunos casos, los domicilios declarados no existían o correspondían a viviendas particulares sin actividad comercial.

ARCA dictó resoluciones administrativas que determinaron ajustes en concepto de Impuesto a las Ganancias por salidas no documentadas y por IVA. La AFA rechazó las liquidaciones y cuestionó los ajustes, lo que derivó en la apertura de un procedimiento determinativo de oficio y en la ampliación de la investigación a nuevos proveedores y períodos fiscales.

El organismo puso todo el material probatorio a disposición de la Justicia federal y solicitó avanzar con nuevas medidas de prueba. Si bien aún no hay imputaciones formales, la causa se encuentra en etapa de instrucción y podría ampliarse conforme avance el análisis técnico.